于2022-06-22 16:46:14发布
答：翻阅法则，就企业所得税主要讲的比例扣还是居实扣。据时扣相关法则是近些年出台的政策，2019.1.1-2025.12.31企业通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其组成部门和直属部门，用于目标脱贫地区的扶贫捐赠，准予在计算企业所得税应纳税所得额时据实扣除。就是实际符合规定实际发生的捐赠额可以全部扣。这是需要学习企业所得税纳税筹划时需要了解的内容。
这点不能和个人所得税的法规混淆
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2022-01-12
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报税系统实操里这两表答案里数据为0的？10.11.12这3个月没有销售，已经零申报了，人体户还有申报个税的，不知道怎么操作现金流量表55栏比11栏多了2997.45元，2997.45的是9月记15“结转本年利润”。请问改怎么处理2997.45的是9月记15“结转本年利润”9月没做工资计提（9月没有工资）10月正常交了保险，10月份交保险的分录应该怎么做呢？老师:您好！己知采购原材料金额，库存金额，如何推算销售额？12月财务报表申报，利润表和资产负债表取数是10.11.12月每个月金额相加报，还是只需要12月份数据小规模季报申报表是不是只填季末最后一月的数据就可以了在规定上面是不允许代缴的吧！在规定上面是不允许代缴的是吗？老师我们是房产销售公司，公司有性质是合伙企业，佣金就是主要营业收入，你说的对，但是给股东以工资形式发的话个税特别高，能不能以股东经营所得来做账，只上1的税，就是不能以工资形式，个税太高了，或者说老师给讲一讲这个收入给股东了怎么做账最好，老是麻烦你老师你好老师，我刚才没表达清楚，这个月我进项多，分录已经按照抵减的做了，冲减了280元的管理费，所以本月发生额我填了280元，然后本期先不抵减，以后会计期再抵减。但是申报不了请问老师，C公司属于小微企业，他的28w应纳税所得额是按20%*12.5%=2.5%缴的企业所得税，那最后一步C企业20%利润回到A公司再缴税时，公式应该是28*（25%-2.5%）*20%吧，为什么ppt写的是28*（25%-15%）*20%呢？